Против Доверителя, владельца группы компаний, возбудили уголовное дело по ст. 199 УК РФ. По мнению следствия, он создал несколько юридических лиц на спецрежимах с единственной целью — уклониться от уплаты НДС.
Решение:
Следствию была представлена доказательная база, подтверждающая деловую цель каждой компании: они работали с разными поставщиками, имели разный штат сотрудников и клиентскую базу. Было доказано отсутствие единого центра управления, направленного на налоговую оптимизацию.
Результат:
Уголовное дело было прекращено на стадии предварительного следствия за отсутствием состава преступления.